新加坡建筑公司董事涉百万资金挪用与洗钱被执行监禁11个月

新加坡法庭近日宣判一起建筑行业挪用资金案件，68岁董事涉嫌三年间非法挪用百万资金并参与系统性逃税操作，最终获刑有期徒刑。该案件揭示了建筑领域关联企业间复杂的资金操控链条。

经调查，涉案人员Chen Benkuan（音译）担任D Wall宿舍管理公司及Civil Tech建筑集团（CTPL）子公司的董事职务，同时通过无实际运营的DCM公司构建资金转移通道。其犯罪手法涵盖虚构服务合同、虚开发票及建立空壳公司等多重异常操作。

跨企业虚假交易网络

在2014-2015年度樟宜机场第五航站楼施工期间，通过CTPL分包体系形成的资金流动权限，该董事与合伙人Chen Hangming合谋构建非法现金储备机制。每通过D Wall开具100万元管理费发票，行为人从中抽取7%的非法收益。

为规避税务监管，其与两家经营亏损企业形成合作，利用对方公司开具虚假文件完成资金清洗。其中从Fine Build公司负责人Wu Dejian处获得11张伪造单据，亚洲星科技公司负责人Chen Baoming则开具14张问题文件，涉案总金额达100.35万元，非法获利6.3万元。

利益输送与特殊关系网络

2016年起该董事持续向日籍项目主管每月支付5000元报酬，完成总额11万元的利益交换。同时通过所谓“宿舍管理费”虚构交易，协助陈姓合伙人的情妇设立DCM空壳公司收取非法薪资。该无业务公司累计开具47.5万元问题文件，主犯从中获取6.5万元非法所得。

庭审中，辩护人强调当事人系受合伙人指示实施违法行为，且已退还部分非法所得。法官指出，尽管最初的犯罪动机可能受他人影响，但被告人主动扩张犯罪网络的行为决定了刑期长度，最终裁定其承担11个月监禁责任。